Exemplo resolvido
R$ 10.000,00 aplicados por 18 meses (548 dias), com CDI de 14,15% e Selic de 14,25% ao ano:
| Aplicação | Rendimento bruto | Imposto e taxas | Você recebe |
|---|---|---|---|
| LCA 90% do CDI | R$ 1.958,19 | Isento | R$ 11.958,19 |
| CDB 105% do CDI | R$ 2.319,87 | − R$ 405,98 | R$ 11.913,89 |
| CDB 115% do CDI | R$ 2.567,03 | − R$ 449,23 | R$ 12.117,80 |
Quem rende mais: CDB 115% do CDI, com lucro líquido de R$ 2.117,80 (21,18% no período). São R$ 159,61 a mais que a segunda colocada, LCA 90% do CDI.
Tabela do Imposto de Renda da renda fixa
O imposto cai quanto mais tempo o dinheiro fica aplicado. A última coluna mostra a taxa de CDB que empata com uma LCI ou LCA isenta:
| Prazo da aplicação | Imposto de Renda | CDB que empata com 90% do CDI isento |
|---|---|---|
| Até 180 dias | 22,5% | 116,1% do CDI |
| De 181 a 360 dias | 20% | 112,5% do CDI |
| De 361 a 720 dias | 17,5% | 109,1% do CDI |
| Acima de 720 dias | 15% | 105,9% do CDI |
Por que a conta funciona
O CDB paga Imposto de Renda sobre o lucro, e a LCA não. Para o CDB deixar o mesmo lucro líquido, o bruto dele precisa ser maior na proporção do imposto. Com alíquota de 17,5%, sobra 82,5% do lucro: 90 ÷ 0,825 = 109,1% do CDI.
É uma aproximação segura. Como os juros rendem sobre juros dia a dia, o empate exato fica um pouco abaixo dessa taxa. O comparador, na aba Comparar, mostra o valor certo em reais.
Vale também para prefixados
A mesma conta serve para taxas prefixadas. Uma LCA prefixada de 12% ao ano, em 2 anos, equivale a um CDB prefixado de cerca de 14% ao ano. Na prática, o resultado é bem próximo, com pequenas diferenças por causa dos juros compostos.
Outras formas de usar o comparador
Volte para o comparador de CDB, LCI e LCA completo ou veja outro caso:
Perguntas frequentes
LCA 90% do CDI equivale a quanto em CDB?
Equivale a um CDB de 116,1% do CDI em até 180 dias, 112,5% até 360 dias, 109,1% até 720 dias e 105,9% acima de 720 dias.
Como calcular a equivalência entre LCA e CDB?
Divida a taxa da LCA por 1 menos a alíquota do Imposto de Renda do prazo. Exemplo para 181 a 360 dias, com alíquota de 20%: 90 ÷ (1 − 0,20) = 112,5% do CDI.
LCA ou CDB: qual escolher?
O que render mais líquido no seu prazo, desde que a carência da LCA (em geral, 9 meses) caiba nos seus planos. Os dois têm cobertura do FGC.
Simulação educativa com as taxas de outubro de 2026. Não é recomendação de investimento. O ToolHub não vende aplicações nem tem ligação com bancos ou corretoras.
